Solvabiliteitsratio is een hulpmiddel om het vermogen van het bedrijf te meten om toekomstige betalingen te doen. De solvabiliteitsratio geeft aan of de onderneming voldoende is om aan haar korte en lange termijn verplichtingen te voldoen.
Hoe groter de solvabiliteitsratio van de onderneming, hoe kleiner de kans op schuldverplichtingen. Er zijn twee soorten verhoudingen en ze verschillen in hun aard.
Solvabiliteitsratio-formule = totaal inkomen na afschaffing van de belasting, gedeeld door de schuldverplichting.
Solvabiliteitsratio op korte termijn versus lange termijn
Het verschil tussen de solvabiliteitsratio op korte en lange termijn is dat de solvabiliteitsratio op korte termijn de vlottende activa van de onderneming aangeeft, gedeeld door de kortlopende verplichtingen. Terwijl de langetermijnsolvabiliteit het vermogen van het bedrijf aangeeft, gedeeld door de totale schuldverplichting op de markt.
Beide termen zijn gekoppeld aan de economische, financiële en zakelijke status van een bedrijf. Hoewel we de verschillen tussen hen kunnen bespreken.
Vergelijkingstabel tussen solvabiliteitsratio op korte en lange termijn (in tabelvorm)
| Vergelijkingsparameter: | Solvabiliteit op korte termijn | Solvabiliteit op lange termijn |
|---|---|---|
| Karakter | De solvabiliteitsratio op korte termijn wordt gebruikt om de huidige financiële situatie van de markt te controleren. | Solvabiliteit op lange termijn controleert de algehele financiële en economische gezondheid van het bedrijf. |
| Schema | Het omvat de betrokken vlottende activa en de door haar opgestelde schuld- of eigenvermogensoverzichten. | Het omvat de totale activa en inkomsten vanaf het begin en de totale schuldverplichtingen in de markt. |
| Aansprakelijkheid | De aansprakelijkheidsfactor is erg klein of kan zelfs worden verwaarloosd. | De aansprakelijkheid van de aandeelhouders is enorm en kan van invloed zijn op de economische situatie van het bedrijf. |
| Operator tijd | De solvabiliteitsmethode op korte termijn kost minder tijd om te analyseren, meestal minder dan een maand voor financiële analyse. | Lange termijn solvabiliteitsmethode duurt meer dan een jaar om de financiële en economische situatie te analyseren. |
| Veiligheid | Solvabiliteit op korte termijn heeft altijd de meeste voorkeur, omdat er minder kans is op geldverlies. | Solvabiliteit op lange termijn is riskanter als het enorme schulden heeft, het kan oninbaar worden en leiden tot verandering van eigendom. |
Wat is de solvabiliteitsratio op korte termijn?
De solvabiliteitsratio op korte termijn wordt gebruikt om de huidige financiële situatie van een bedrijf te beoordelen door de activa te berekenen die recentelijk zijn gebruikt door de winst of het verlies dat in het bedrijf is gemaakt.
Het heeft minder verplichtingen en meer kansen om te herstellen van schuldenverlies. Het kan efficiënt worden beheerd door te kijken naar de huidige situatie.
De verschillende soorten kortetermijnsolvabiliteitsratio's zijn:
Voordelen van korte termijn solvabiliteitsratio:
Financiële analyse: De solvabiliteitsratio op korte termijn is een goede optie, waarbij u de mogelijkheden van het bedrijf in het bedrijfsleven kunt begrijpen. Het gebruikt alleen de vlottende activa en de aansprakelijkheidsdruk is minder.
Obedrijfscyclus: De solvabiliteitsratio op korte termijn verbetert de bedrijfscyclus van het bedrijf. Het zet vlottende activa snel om in contanten. Het helpt ook bij de efficiëntie van het beheer.
Nadelen solvabiliteitsratio op korte termijn:
Voorraad: Bij de korte termijn solvabiliteit wordt de voorraad meegenomen in de berekening, wat kan leiden tot overschatting van de schuldverplichtingen en dus tot een verkeerd ratio resultaat.
Op zichzelf staande storing: De solvabiliteit op korte termijn is niet bestand tegen enorme verplichtingen en gaat vaak over tot eigendomsverandering.
Wat is de solvabiliteitsratio op lange termijn?
De solvabiliteitsratio op lange termijn is het totale vermogen van de onderneming gedeeld door de totale passiva of schuldverplichtingen in de markt.
Langlopende schulden staan in de balans, obligaties, leningen, belastingen en pensioenverplichtingen. De solvabiliteitsratio op lange termijn kan een jaar of zelfs langer duren om de huidige situatie het hoofd te bieden.
Langlopende schulden zijn een handig hulpmiddel voor managementanalyses in de financiële ratio's. Dit kan worden ondervangen door het netto-inkomen, toekomstige investeringen of geld uit nieuwe schuldovereenkomsten te verhogen.
De verschillende soorten solvabiliteitsratio's op lange termijn zijn:
Voordelen solvabiliteitsratio op lange termijn:
Snel geld: Solvabiliteit op lange termijn geeft u de kans om het vermogen snel in contanten om te zetten. Deze methode kan worden toegepast als u in minder tijd wilt profiteren.
Beurs: Het bedrijf kan groeien door investeringen met aandeelhouders te delen en beurzen van de markt te kopen. Netto-inkomsten kunnen worden herbelegd met een goed belastingbeheer.
Nadelen solvabiliteitsratio op lange termijn:
Schulden: De methode voor de langetermijnsolvabiliteitsratio omvat enorme verplichtingen als gevolg van schuldverplichtingen. Het kan het belastingtarief verhogen en het bedrijf zelfs subsidies opleggen.
Verrichtingscyclus: De solvabiliteit op lange termijn duurt meestal een jaar of langer om de financiële en economische fout te stabiliseren en de situatie op de wereldmarkt te beheersen.
Belangrijkste verschillen tussen solvabiliteitsratio op korte en lange termijn
De belangrijkste verschillen tussen hen worden hieronder opgesomd:
Gevolgtrekking
Dus, welke is volgens u de juiste keuze voor uw bedrijf: solvabiliteit op korte of lange termijn? Zorg er altijd voor dat beide termen verband houden met de economie en dat ze verwachten dat u voor het algemeen welzijn dient.
Op korte termijn is het beter om een nieuw bedrijf te starten, omdat het minder aandeelhouders en aansprakelijkheidsdruk heeft zonder belasting.
De solvabiliteitsratio op lange termijn is bedoeld voor grote bedrijven met efficiënte bestuurders en werknemers om belasting-, aandelen- en schuldverplichtingen af te handelen.
Zo heb je nu een duidelijk concept van deze twee financiële termen. Kies verstandig!
- https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=375880
- https://www.jstor.org/stable/2490168
